09 nhóm doanh nghiệp được tập trung thanh tra, kiểm tra thuế trong năm 2025

09 nhóm doanh nghiệp được tập trung thanh tra, kiểm tra thuế trong năm 2025

Cụ thể, Thanh tra Chính phủ sẽ tiến hành thanh tra việc thực hiện chính sách, pháp luật và nhiệm vụ, quyền hạn của bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ trên các lĩnh vực quan trọng, chủ yếu, cơ bản của bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ để góp phần chấn chỉnh công tác quản lý Nhà nước, phát hiện, phòng ngừa, xử lý vi phạm và hoàn thiện cơ chế quản lý, chính sách, pháp luật trong lĩnh vực được thanh tra.

Trong đó, Tổng Cục thuế sẽ tiến hành kiểm tra các công việc như sau:

- Kiểm tra việc thực hiện chỉ đạo của cơ quan cấp trên;

- Kiểm tra việc chấp hành các quy định của pháp luật về thanh tra, kiểm tra thuế của cơ quan thuế;

- Kiểm tra việc chấp hành các quy định của pháp luật về hoàn thuế GTGT;

- Kiểm tra công tác quản lý nợ và cưỡng chế nợ thuế;

- Kiểm tra công tác quản lý, sử dụng tài sản, tài chính;

- Kiểm tra việc thực hiện Luật Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí;

- Luật Phòng chống tham nhũng; việc giải quyết khiếu nại, tố cáo;

- Kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật trong công tác tổ chức cán bộ.

Đặc biệt là việc tập trung thanh tra, kiểm tra 09 nhóm doanh nghiệp như sau:

(1) Các doanh nghiệp thuộc ngành nghề, lĩnh vực có dư địa thu lớn hoặc có rủi ro như: Dầu khí; xăng dầu; điện lực; viễn thông; ngân hàng; bảo hiểm; chứng khoán; cho thuê tài chính; dược phẩm; bất động sản; xây dựng; kinh doanh chế tác vàng, bạc, đá quý; hoạt động vui chơi giải trí; truyền thông quảng cáo; thương mại điện tử...;

(2) Doanh nghiệp quy mô lớn nhiều năm chưa được thanh tra, kiểm tra;

(3) Doanh nghiệp phát sinh chuyển nhượng vốn, thương hiệu, chuyển nhượng dự án;

(4) Doanh nghiệp phát hành chứng khoán trả cổ tức bằng cổ phiếu, trả cổ phiếu thưởng;

(5) Doanh nghiệp có giao dịch liên kết, chuyển giá, kết quả hoạt động kinh doanh lỗ nhiều năm hoặc thấp hơn nhiều so với các doanh nghiệp hoạt động trong cùng ngành nghề, lĩnh vực;

(6) Doanh nghiệp có rủi ro cao về hoá đơn;

(7) Doanh nghiệp có dấu hiệu gian lận, có rủi ro về hoàn thuế hoặc được hưởng ưu đãi miễn giảm thuế;

(8) Doanh nghiệp có phát sinh hồ sơ miễn giảm thuế theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần;

(9) Doanh nghiệp có thông tin giao dịch đáng ngờ do Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng, cơ quan Hải quan cung cấp.

Xem thêm nội dung tại Công văn 2220/TTCP-KHTH năm 2024.