Việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền dựa trên những tiêu chí như thế nào?

Mục lục bài viết

• Pháp luật quy định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền là gì?
• Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi bao gồm những gì?
• Tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền ra sao?

Pháp luật quy định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền là gì?

Căn cứ theo quy định tại khoản 7 Điều 3 Luật Phòng chống rửa tiền 2022 quy định như sau:

7. Chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản, có quyền chi phối khách hàng thực hiện giao dịch liên quan đến tài sản cho cá nhân này; là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý.

Theo đó, chủ sở hữu hưởng lợi được định nghĩa là cá nhân có quyền sở hữu trên thực tế một hoặc một số tài sản, có quyền chi phối khách hàng thực hiện giao dịch liên quan đến tài sản cho cá nhân này.

Đồng thời là cá nhân có quyền chi phối một pháp nhân hoặc một thỏa thuận pháp lý.

Việc xác định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền dựa trên những tiêu chí nào?

Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi bao gồm những gì?

Căn cứ theo quy định tại khoản 2 Điều 10 Luật Phòng chống rửa tiền 2022 quy định như sau:

Thông tin nhận biết khách hàng

...

2. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng tương ứng quy định tại các điểm a, b, c, d hoặc đ khoản 1 Điều này. Đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi và áp dụng các biện pháp để nhận biết, cập nhật thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. Chính phủ quy định chi tiết tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi;

Theo đó, thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng, cụ thể như sau:

(1) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là người Việt Nam:

Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc; số Chứng minh nhân dân hoặc số Căn cước công dân hoặc số định danh cá nhân hoặc số Hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ đăng ký thường trú và nơi ở hiện tại khác (nếu có);

(2) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam

Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại liên lạc; số Hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp; số thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định của pháp luật; địa chỉ cư trú ở nước ngoài và địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam;

(3) Đối với khách hàng cá nhân có một quốc tịch là người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam

Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; quốc tịch; nghề nghiệp, chức vụ; số Hộ chiếu hoặc thông tin định danh do cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cấp, ngày cấp, nơi cấp; địa chỉ cư trú ở nước ngoài;

(4) Đối với khách hàng cá nhân là người có từ hai quốc tịch trở lên

Thông tin tương ứng quy định tại (1) (2) hoặc (3); quốc tịch, địa chỉ cư trú ở quốc gia mang quốc tịch còn lại;

(5) Đối với khách hàng cá nhân là người không quốc tịch

Họ và tên; ngày, tháng, năm sinh; nghề nghiệp, chức vụ; số giấy tờ có giá trị đi lại quốc tế (nếu có), số thị thực; cơ quan cấp thị thực nhập cảnh, trừ trường hợp được miễn thị thực theo quy định của pháp luật; địa chỉ cư trú ở nước ngoài (nếu có), địa chỉ đăng ký cư trú ở Việt Nam.

Tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền ra sao?

Căn cứ theo quy định tại Điều 7 Nghị định 19/2023/NĐ-CP quy định tiêu chí xác định chủ sở hữu hưởng lợi trong phòng chống rửa tiền như sau:

Đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với khách hàng là cá nhân như sau:

- Trường hợp khách hàng mở tài khoản, đối tượng báo cáo xác định cá nhân sở hữu thực tế một tài khoản hoặc chi phối hoạt động của tài khoản đó;

- Trường hợp khách hàng thiết lập mối quan hệ với đối tượng báo cáo, đối tượng báo cáo xác định cá nhân thiết lập mối quan hệ và thực tế chi phối mối quan hệ đó.

Đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với khách hàng là tổ chức như sau:

- Đối tượng báo cáo xác định cá nhân thực tế nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ trở lên của tổ chức đó hoặc cá nhân cuối cùng có quyền chi phối đối với khách hàng là tổ chức;

- Trường hợp không xác định được cá nhân theo quy định tại điểm a khoản 2 Điều 7 Nghị định 19/2023/NĐ-CP đối tượng báo cáo xác định ít nhất một người đại diện theo pháp luật của tổ chức, trừ trường hợp cá nhân đại diện vốn nhà nước trong tổ chức;

- Trường hợp tổ chức là doanh nghiệp đã niêm yết trên các thị trường chứng khoán trong nước và nước ngoài, đồng thời thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của tổ chức đã được công bố, đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân được công bố đó.

Đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với thỏa thuận pháp lý

Thu thập, cập nhật các thông tin nhận dạng về bên ủy thác, bên nhận ủy thác, người thụ hưởng, các bên có liên quan (nếu có), cá nhân có quyền kiểm soát cuối cùng đối với ủy thác.

Đối tượng báo cáo xác định chủ sở hữu hưởng lợi của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ là cá nhân thực tế thụ hưởng quyền lợi của người được bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.

Nghị định 19/2023/NĐ-CP có hiệu lực thi hành kể từ ngày 28/4/2023, trừ trường hợp quy định tại điểm b khoản 1, khoản 2 và khoản 4 Điều 6 Nghị định 19/2023/NĐ-CP có hiệu lực thi hành từ ngày 01/12/2023.