Công ty chứng khoán có được phép cho vay tiền không? Tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán được quy định như thế nào?

Mục lục bài viết

• Công ty chứng khoán có được phép cho vay tiền không?
• Tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán được quy định như thế nào?
• Công ty chứng khoán khi cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến phải thực hiện những quy định gì?

Công ty chứng khoán có được phép cho vay tiền không?

Theo quy định tại Điều 27 Thông tư 121/2020/TT-BTC về nội dung này như sau:

Hạn chế cho vay

1. Trừ trường hợp quy định tại Khoản 1 Điều 86 Luật Chứng khoán, công ty chứng khoán không được cho vay tiền, chứng khoán dưới mọi hình thức.

2. Công ty chứng khoán không được dùng tiền, tài sản của công ty hoặc của khách hàng để bảo đảm nghĩa vụ thanh toán cho bên thứ ba.

3. Công ty chứng khoán không được cho vay dưới bất kỳ hình thức nào đối với Chủ sở hữu, cổ đông lớn, thành viên Ban Kiểm soát, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban Giám đốc, kế toán trưởng, các chức danh quản lý khác do Hội đồng quản trị công ty chứng khoán bổ nhiệm và người có liên quan của những đối tượng nêu trên.

4. Công ty chứng khoán đã được thực hiện giao dịch ký quỹ theo quy định pháp luật được cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán dưới hình thức giao dịch ký quỹ theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

5. Công ty chứng khoán được cho vay chứng khoán để sửa lỗi giao dịch, hoặc cho vay để thực hiện các giao dịch hoán đổi chứng chỉ quỹ hoán đổi danh mục hoặc các hình thức khác theo quy định của pháp luật có liên quan.

Như vậy, công ty chứng khoán chỉ được thực hiện vay tiền đối với các hoạt động sau:

- Nhận ủy thác quản lý tài khoản giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư cá nhân; thực hiện phân phối hoặc làm đại lý phân phối chứng khoán; quản lý tài khoản giao dịch chứng khoán; cung ứng dịch vụ quản lý danh sách người sở hữu chứng khoán cho các doanh nghiệp khác;

- Cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến; cung cấp hoặc phối hợp với các tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán hoặc cung cấp dịch vụ cho vay chứng khoán; cung cấp hoặc phối hợp với các tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ ứng trước tiền bán chứng khoán; lưu ký chứng khoán; bù trừ và thanh toán chứng khoán; các dịch vụ trên thị trường chứng khoán phái sinh.

Công ty chứng khoán có được phép cho vay tiền không? Tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán được quy định như thế nào?

Tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán được quy định như thế nào?

Theo quy định tại Điều 26 Thông tư 121/2020/TT-BTC về nội dung này như sau:

Hạn chế vay nợ

1. Tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán không được vượt quá 05 lần. Giá trị tổng nợ theo quy định này không bao gồm các khoản sau đây:

a) Tiền gửi giao dịch chứng khoán của khách hàng;

b) Quỹ khen thưởng phúc lợi;

c) Dự phòng trợ cấp mất việc làm;

d) Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư.

2. Nợ ngắn hạn của công ty chứng khoán tối đa bằng tài sản ngắn hạn.

3. Công ty chứng khoán chào bán trái phiếu thực hiện theo quy định tại Điều 31 Luật Chứng khoán, Nghị định quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán, pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp và phải đảm bảo tuân thủ tỷ lệ quy định tại Khoản 1 và 2 Điều này.

Theo đó, tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán không được vượt quá 05 lần. Giá trị tổng nợ không bao gồm các khoản sau:

+ Tiền gửi giao dịch chứng khoán của khách hàng;

+ Quỹ khen thưởng phúc lợi

+ Dự phòng trợ cấp mất việc làm

+ Dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư.

Công ty chứng khoán khi cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến phải thực hiện những quy định gì?

Theo quy định tại Điều 20 Thông tư 121/2020/TT-BTC về hoạt động giao dịch chứng khoán trực tuyến của công ty chứng khoán như sau:

- Nghĩa vụ của công ty chứng khoán khi cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến:

+ Đảm bảo giao dịch liên tục, thông suốt;

+ Đảm bảo an ninh, an toàn, bảo mật dữ liệu của hệ thống;

+ Có hệ thống dự phòng, phương án thay thế trong trường hợp xảy ra sự cố;

+ Có sự tách biệt với các hệ thống thông tin điện tử khác của công ty;

+ Ban hành quy trình về việc vận hành, quản lý, sử dụng hệ thống giao dịch chứng khoán trực tuyến.

- Khi cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến cho khách hàng, công ty chứng khoán phải ký hợp đồng hoặc phụ lục kèm theo hợp đồng mở tài khoản cho khách hàng, bao gồm các nội dung sau:

+ Công bố các rủi ro có thể xảy ra khi giao dịch chứng khoán trực tuyến;

+ Quy định trách nhiệm của khách hàng và công ty chứng khoán về việc bảo mật thông tin về giao dịch trực tuyến của khách hàng.

- Đồng thời, Công ty chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về hoạt động giao dịch chứng khoán trực tuyến, tình trạng hệ thống giao dịch chứng khoán trực tuyến và công bố thông tin theo quy định pháp luật về hướng dẫn giao dịch điện tử.