BỘ TÀI CHÍNH
TỔNG CỤC THUẾ
-------

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------

Số: 3033/TCT-KK
V/v hướng dẫn một số nội dung đối với triển khai Chi cục Thuế khu vực

Hà Nội, ngày 02 tháng 8 năm 2019

Nơi nhận:
- Như trên;
- Lãnh đạo Tổng cục Thuế (để báo cáo);
- Sở Kế hoạch và Đầu tư các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (để phối hợp thực hiện);
- Các Vụ/ đơn vị thuộc Tổng cục Thuế (để biết và thực hiện);
- Lưu: VT, KX (3b).

KT. TỔNG CỤC TRƯỞNG
PHÓ TỔNG CỤC TRƯỞNG




Phi Vân Tuấn

STT

(Tại CV 2239)

Tên mẫu biểu

Kí hiệu mẫu biểu

Cách lập

III

Công tác đăng ký thuế, khai thuế, kế toán thuế, hoàn thuế, miễn giảm thuế

2

Danh sách MST của người phụ thuộc

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất trên ứng dụng tại chức năng 2.7.2 Tra cứu thông tin người phụ thuộc

3

Danh sách MST vãng lai

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng 2.2.11 Tra cứu NNT vãng lai

Lưu ý: Tham số loại người nộp thuế đã lựa chọn từ 0100 đến 0900.

10

Danh sách hồ sơ tồn trên trục đến thời điểm bàn giao

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS

- Tại chức năng ZTC_SEARCH_FORM - 3.2.3.3 Nhật ký nhận file qua TTT (Từ ngày 01.10.2017), tham số tra cứu:

+ Trạng thái: 01, 02, 03, 4B, 5B, 5C, 5D, 5G.

+ Ngày nhận: Từ 01/10/2017 đến thời điểm bàn giao.

- Tại chức năng ZTC_EBS_RETURN - 3.2.3.2 Nhật ký nhận file (Hồ sơ Hoàn, lcanhan, Khoán, PNN, ĐKT), tham số tra cứu:

+ Trạng thái: 01, 02, 03, 05, 5B, 5C, 5D, 07, 7B, 7C, 7D, 10, 12, 14.

+ Ngày nhận: Từ Null đến thời điểm bàn giao.

12

Danh sách chứng từ thiếu thông tin chờ xử lý

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng 8.9.1.4 Danh sách chứng từ, chọn mã số thuế của Tài khoản quản lý khoản thu thiếu thông tin chờ xử lý của cơ quan thuế (Tài khoản loại 1) được hướng dẫn tại công văn 4798/TCT-KK ngày 30/11/2018 của Tổng cục Thuế.

13

Danh sách chứng từ

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng 8.9.1. 4 Danh sách chứng từ

- Danh sách chứng từ hạch toán chưa thành công:

+ Trạng thái: khác 5

+ Ngày hạch toán: Null.

- Danh sách chứng từ hạch toán thành công:

+ Trạng thái: 5

+ Ngày hạch toán: thuộc tháng đang mở sổ.

16

Danh sách dữ liệu về xử lý chứng từ: Quyết định/Văn bản/Kết luận, Lệnh Hoàn (Tra cứu chức năng trên QĐ, filter số lệnh hoàn), Quyết định điều chỉnh nội bộ (DP,..)

Mẫu biểu trên ứng dụng

- Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng RFKKO1 - 4.1. 3 Tra cứu quyết định/ văn bản/kết luận/ kiến nghị đến thời điểm bàn giao theo điều kiện:

+ Loại Quyết định: Tất cả

+ Ngày hạch toán: chỉ kết xuất danh sách quyết định được hạch toán vào kỳ mở sổ hiện tại.

- Trường hợp tra cứu Quyết định Hoàn: kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_SCH_REFUND_BPS - 6. 2 Tra cứu hồ sơ/ Quyết định hoàn theo điều kiện:

+ Trạng thái hồ sơ hoàn: Đã lựa chọn và loại bỏ các trạng thái 1, 3, 6, 7, 12.

+ Ngày Quyết định: chỉ kết xuất danh sách quyết định được hạch toán vào kỳ mở sổ hiện tại.

- Trường hợp tra cứu phiếu điều chỉnh nội bộ: kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_FPO4 - 8.9.1. 2 Danh sách giao dịch sổ chi tiết theo điều kiện:

+ Ngày hạch toán: từ ngày đầu tiên của kỳ mở sổ hiện tại đến ngày bàn giao.

17

Sổ theo dõi thu nộp (tổng hợp, chi tiết) S1/KTT

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_COL_PRT-8.5.2 Sổ thu nộp

Thời điểm: kỳ mở sổ hiện tại.

18

Báo cáo kế toán thu NSNN (tổng hợp, chi tiết): BC3A, BC3B, BC4, BC5, BC7, BC10.

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại các chức năng 8.9.1 Báo cáo giao dịch sổ chi tiết, 8.9.2 Báo cáo kế toán thuế

Lưu ý: Kết xuất kỳ mở sổ hiện tại. Riêng Mẫu BC3B kết xuất kỳ báo cáo năm trước (ví dụ 2018) và kỳ chốt báo cáo: là kỳ mở sổ hiện tại.

20

Danh sách chi tiết hồ sơ hoàn thuế cơ quan thuế đã tiếp nhận nhưng chưa thực hiện chi hoàn (bao gồm hồ sơ hoàn GTGT, hồ sơ hoàn thuế nộp thừa)

Mẫu 09a/Qtr-HT; 09b/QTr-HT theo quy trình hoàn thuế ban hành kèm theo công văn số 3228/TCT-KK ngày 12/8/2014 (với các hồ sơ chưa thực hiện chi hoàn)

Thủ công, tổng hợp từ kỳ: tháng 01/2019 đến tháng có ngày bàn giao.

21

Báo cáo tổng hợp kết quả hoàn thuế

Mẫu 10/Qtr - HT theo quy trình hoàn thuế ban hành kèm theo công văn số 3228/TCT-KK ngày 12/8/2014

Thủ công, tổng hợp từ kỳ: tháng 01/2019 đến tháng có ngày bàn giao.

23

Hồ sơ hoàn thuế tồn trên trục truyền tin đến thời điểm bàn giao

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất trên ứng dụng TMS tại chức năng 3.2.3.2. Nhật ký nhận file (Hồ sơ hoàn, lcanhan, Khoán, PNN, ĐKT), tham số tra cứu:

- Trạng thái: tất cả các trạng thái trừ 4E, 06, 6A, 6B, 6E, 7E

- Mã tờ khai: 384 - 01/DNHT

- Mã tờ khai: 428 - Hồ sơ bổ sung đề nghị hoàn thuế, loại bỏ trạng thái 4A (nếu có).

- Ngày nhận: từ ngày Null đến ngày bàn giao.

IV

Quản lý lệ phí trước bạ ô tô, xe máy; hồ sơ liên quan đến việc xác định nghĩa vụ tài chính đối với các khoản thu từ đất; hồ sơ của cá nhân kinh doanh; hồ sơ liên quan đến ủy nhiệm thu thuế đối với cá nhân kinh doanh nộp thuế khoán

3

Hồ sơ ĐKT tạm nghỉ kinh doanh/ ngừng hoạt động

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_BP - 2.9.1 Danh bạ NNT

- Danh sách MST đang tạm nghỉ kinh doanh: chọn tham số in

+ Trạng thái ĐKT tổ chức: 05 - NNT tạm ngừng KD có thời hạn

+ Loại người nộp thuế : 0300, 0310.

- Danh sách MST ngừng hoạt động:

+ Trạng thái ĐKT tổ chức 01, 03, 06

+ Loại người nộp thuế: 0300, 0310.

4

Danh bạ quản lý CNKD in đến thời điểm chốt dữ liệu.

Loại danh sách: 01-1/QTr-CNKD Danh bạ quản lý cá nhân kinh doanh trong năm

01-1/QTr-CNKD Danh bạ quản lý cá nhân kinh doanh lũy kế

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_DB_HOKD - 3.2.1. 4 In danh sách dự kiến, niêm yết công khai (Áp dụng từ năm 2015), lưu ý tra cứu theo tháng có chứa ngày bàn giao dữ liệu và ký khóa sổ gần nhất (ví dụ ngày bàn giao là 3/8 thì in 3 kỳ: tháng 6, 7, 8/2019).

5

Danh sách cá nhân ngừng/nghỉ kinh doanh trong năm có thông báo được miễn, giảm thuế mẫu 04-3/QTr-CNDK

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_DB_HOKD - 3.2.1. 4 In danh sách dự kiến, niêm yết công khai (Áp dụng từ năm 2015) đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: tham số tra cứu là kỳ mở số hiện tại.

6

Số liệu số phát sinh hộ khoán

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_RET_REP02 - 3.2.1. 7 In sổ bộ phát sinh hộ khoản đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: tham số tra cứu là kỳ mở sổ hiện tại.

7

Số liệu sổ bộ hộ khoán

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_RET_REP01 - 3.2.1. 8 In sổ bộ hộ khoán đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: tham số tra cứu là năm thực hiện bàn giao.

8

Danh sách công khai thông tin hộ khoán

Mẩu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TRACUU_DSCK - 3.2.1.11.2 Tra cứu/Duyệt danh sách công khai thông tin đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: tham số tra cứu là kỳ mở sổ hiện tại.

9

Danh sách NNT ngừng nghỉ KD nhưng không thông báo

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_NGUNG_TD_NVT - 3.2.1.16 Ngừng theo dõi NVT đối với CNKD ngừng/nghỉ KD không thông báo đến thời điểm chốt dữ liệu.

- Kỳ xét ngừng từ: 1901

- Kỳ xét ngừng đến: 19MM với MM là tháng chứa ngày bàn giao.

Lưu ý: đối với các CQT hợp nhất sau năm 2019 thì từ kỳ đến kỳ lấy theo năm thực hiện hợp nhất.

10

Danh sách Tờ khai khoán ở trạng thái: tờ khai, dự kiến, quyết định tại thời điểm chốt dữ liệu

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RET_SEARCH_TMS - 3.2.6 Tra cứu tờ khai đến thời điểm chốt dữ liệu.

- Mẫu tờ khai: 0105

- Trạng thái: 01, 03, 08, 09, 9A, 9B, 9C, 9D, 9E, 9F, 9G, 9H, 9K, 11

- Kỳ tính thuế lấy theo năm thực hiện hợp nhất.

11

Danh sách các quyết định miễn, giảm thuế do ngừng/nghỉ kinh doanh

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_TCUU_MGIAM - 5.3 Tra cứu quyết định miễn giảm đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: Đa lựa chọn các trạng thái 00, 03, 04, tại màn hình kết quả tra cứu lọc các trường hợp miễn giảm 10, 20.

12

Danh sách các quyết định miễn, giảm thuế do thiên tai, hỏa hoạn, tai nạn, bệnh hiểm nghèo

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_TCUU_MGIAM - 5.3 Tra cứu quyết định miễn giảm đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: Đa lựa chọn các trạng thái 00, 03, 04, tại màn hình kết quả tra cứu lọc các trường hợp miễn giảm 11, 21.

13

Danh sách cá nhân cho thuê tài sản trong năm: Loại BC 01/QTr-TTS

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_BAOCAO_TTS - 3.2.I1. 1 In Báo cáo cá nhân cho thuê tài sản đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

14

Danh sách cá nhân cho TTS dự kiến phải nộp HSKT: Loại BC 02/QTr-TTS

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_BAOCAO_TTS - 3.2.I1. 1 In Báo cáo cá nhân cho thuê tài sản đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

15

Danh sách rủi ro đối với hoạt động cho TTS: Loại BC 03/QTr-TTS

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_BAOCAO_TTS - 3.2.I1. 1 In Báo cáo cá nhân cho thuê tài sản đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

16

Sổ theo dõi tình hình đôn đốc khai thuế: Loại BC 04/QTr-TTS

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_BAOCAO_TTS - 3.2.I1. 1 In Báo cáo cá nhân cho thuê tài sản đến thời điểm chốt dữ liệu. Lưu ý: kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

17

Danh sách ngừng theo dõi hợp đồng

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng IMS tại chức năng ZTC_NGUNG_TDHD - 3.2.I1. 2 Tra cứu/Ngừng theo dõi hợp đồng thuê tài sản đến thời điểm chốt dữ liệu theo điều kiện Trạng thái hợp đồng:

01 Hợp đồng khai lần đầu

02 Hợp đồng đã khai có thay đổi

03 Hợp đồng đã khai không thay đổi

04 Hợp đồng ngừng theo dõi

Lưu ý: Mã số thuế: *

18

Danh sách cá nhân cho TTS đã có tờ khai TTS nhưng không có bảng kê

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_TS_KBK -3.2.I1. 3 Tra cứu danh sách CN cho TTS đã có tờ khai TTS nhưng không có bảng kê đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

22

Sổ phát sinh PNN

- Mã mẫu TEMR12.1 Sổ bộ thuế phi nông nghiệp dành cho cá nhân, hộ gia đình

- Mã mẫu TEMP13.1 Sổ bộ thuế phi nông nghiệp dành cho dành cho tổ chức

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_SOPS_PNN - 3.2.7. 2 In sổ phát sinh PNN

Lưu ý: kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

23

Sổ theo dõi thu nộp PNN

- Mã mẫu: ARTPNN-CN Sổ theo dõi thu nộp PNN (cá nhân)

- Mã mẫu: ARTPNN-TC Sổ theo dõi thu nộp PNN (tổ chức)

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_COL_RPT_AGR - 8.5.3 In sổ thu nộp PNN đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: chọn kỳ khóa sổ gần nhất và kỳ mở sổ hiện tại.

24

Sổ nợ PNN

- Mã mẫu DEBPNN10TH Sổ nợ PNN tổng hợp

- Mã mẫu DEBTPNN10 Sổ nợ PNN chi tiết

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_PNN_CR10 - 9.9.2.4 Sổ nợ PNN đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: chọn kỳ khóa sổ gần nhất và kỳ mở sổ hiện tại.

25

Danh sách tờ khai PNN đã lập bộ của năm

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_KETXUAT_PNN - 3.2.7. 7 Kết xuất dữ liệu tờ khai đã chuyển sang chu kỳ mới ra Excel đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý:

+ Kỳ thuế: Năm thực hiện bàn giao.

+ Mẫu tờ khai: Chọn theo mẫu tờ khai (0047, 0048)

26

Danh sách NNT có tổng số thuế PNN của tất cả các thửa đất trên phạm vi 1 tỉnh/TP

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_MG_PNN_RPT - 5.4 DS NNT có tổng số thuế PN của tất cả các thửa đất trên phạm vi 1 tỉnh/TP đến thời điểm chốt dữ liệu.

Lưu ý: chọn kỳ báo cáo là năm thực hiện bàn giao.

31

Sổ phát sinh theo hồ sơ nhà đất

Mẫu biểu trên ứng dụng

- Kết xuất trên ứng dụng QLTB-NĐ tại chức năng: “Báo cáo\Xem và kết xuất sổ”

- Thời gian kết xuất: Từ ngày 01/01/2018 đến ngày bàn giao.

Lưu ý: Hiện nay ứng dụng đang chỉ cho phép in sổ từng tháng. Để hỗ trợ kết xuất nhanh dữ liệu, cơ quan thuế vào đường dẫn sau để thực hiện kết xuất 3 tháng/ lần:

http://lptb.tct.vn//report/reportviewerwithparams?type=1&li mit=0.

32

Sổ theo dõi thu nộp theo hồ sơ nhà đất

33

Sổ theo dõi ghi nợ LPTB

34

Sổ theo dõi ghi nợ tiền sử dụng đất

35

Sổ theo dõi phát sinh, thu nộp LPTB phương tiện

36

Sổ theo dõi phát sinh, thu nộp TNCN phương tiện

V

Công tác quản lý nợ và cưỡng chế nợ thuế

9

Báo cáo tình hình tiền thuê nợ

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_TMS_RPT_CR 13- 9.9.1.4.1 Báo cáo tình hình tiền thuê nợ (Mẫu 05/QLN) theo điều kiện:

- CQT: Mã CQT được hợp nhất

- Kỳ báo cáo: kỳ khóa sổ gần nhất

15

Sổ tổng hợp theo dõi tiền thuế nợ dành cho NNT là DNL

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_RPT_CR15_DNL - 9.9.1.12 Sổ tổng hợp theo dõi tiền thuê nợ dành cho NNT là DNL (Mẫu 09/QLN) theo điều kiện:

- CQT: Mã CQT được hợp nhất

- Kỳ báo cáo: kỳ khóa sổ gần nhất

18

Danh sách Quyết định cưỡng chế đã ban hành

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng

ZTC_TRACUU_QDCC - 9.4. 8 Tra cứu nhật ký các biện pháp cưỡng chế theo điều kiện:

- CQT: Mã CQT được hợp nhất

- Trạng thái: 01 - Đã ban hành

20

Danh sách thông báo cưỡng chế đang xử lý

Mẫu biểu trên ứng dụng

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng

ZTC_TRACUU_QDCC - 9.4. 8 Tra cứu nhật ký các biện pháp cưỡng chế theo điều kiện:

- CQT: Mã CQT được hợp nhất

- Trạng thái: 00 - Đã tạo

21

Danh sách MST đã phân công cán bộ quản lý nợ

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng

ZTC_ASSIGN_JUSERS - 9.3.6 Phân công cán bộ quản lý nợ, tham số tra cứu:

- Trạng thái phân công: đã phân công

- Mẫu thông báo: theo danh sách kết xuất từ ứng dụng

22

Danh sách MST chưa phân công cán bộ quản lý nợ

Kết xuất từ ứng dụng TMS tại chức năng ZTC_ASSIGN_USERS- 9.3.6 Phân công cán bộ quản lý nợ, tham số tra cứu:

- Trạng thái phân công: chưa phân công

- Mẫu thông báo: theo danh sách kết xuất từ ứng dụng